Sistem Pembiayaan Bank Syariah

Dosen : Dra. Hj. Lilly Ibrahim, SE., M.Si.

Tugas :

Lembaga Keuangan Syariah

(Sistem Pembiayaan Bank Syariah)

Oleh :

Kelompok 5

INA MUSTIKA AYU

RISMAWATI

SAMHIJRAH HS

ANNISA FITRIA

SARTIKA

 FITRAHYANA IBRAHIM

UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MAKASSAR

TAHUN 2014 /2015

                        KATA PENGANTAR              

Assalamu Alaikum wb

Puji syukur kita panjatkan kehadihar Allah SWT,atas rahmat dan hidayahnya-lah sehingga penulis dapat menyelesaikan makalah ini dengan baik.Tidak lupa pula kita kirim salawat dan taslim atas Nabi besar Nabi Muhammad SAW yang telah membawah kita dari alam kegelapan menuju kealam yang  terang menderang.

Sehingga penulis dapat menyelesaikan makalah ini dengan baik,dalam makalah ini penulis mengharapkan kritik dan saran yang membangun dari para pembaca baik dari dosen pembimbing dan dari teman – teman , karena dalam makalah ini penulis merasa bahwa makalah ini belum sempurnah karena kesempurnaan hayalah milik Allah SWT semata ,dan penulis mengucapkan banyak terimah kasih.

Wasalamu Alaikum wb  

Makassar,23 januari 2015

Penulis

DAFTAR ISI

KATA PENGANTAR         …………………………………………………….i

DAFTAR ISI                         …………………………………………………….ii

PENDAHULUAN                …………………………………………………….iii

a.      Latar Belakang              …………………………………………….iii

b.      Rumusan Masalah        …………………………………………….iii

c.       Tujuan Pulisan              …………………………………………….iii

d.      Manfaat Penulisan

PEMBAHASAN                   ……………………………………………………iv

Pengertian system pembiayaan perbankan syariah  ………………………….iiv

Prinsip – prinsip perbankan syariah           ……………………………………..iiv

Produk perbankan syariah              ……………………………………………..iiv

       a.      Titipan atau simpanan

       b.      Bagi hasil

       c.       Jual beli

       d.      Sewa

        e.       Jasa

Tantangan pengelolaan dana          

KESIMPULAN        ……………………………………………………………v  

BAB I

PENDAHULUAN

      A.    Latar Belakang

 Realitas Perkembangan Ekonomi Saat Ini memperlihatkan kecenderungan positif dalam mengadopsi suatu Sistem Ekonomi terlihat antusiasme yang sangat besar dengan adanya Sistem Ekokomi. Ekonomi Islam yang berbasis Syariah karena adanya peluang yang besar untuk membuka sector-sektor yang di dukung oleh Bank Indonesia Secara langsung .

Kemunculan Sistem dan Model Ekonomi berbasis Syariah bukan hanya menjanjikan prospek yang baik dan kompetitif melainkan telah teruji di saat krisis-krisis ekonomi yang melanda Indonesia.Melihat perkembangan yang positif itu hal ini sekaligus menunjukkan bahwa pendekatan yang digunakan lebih humanistic, tidak hanya mementingkan hasil yang dicapai, akan tetapi yang terpentig adalah bagaimana proses dan Sistem Ekonomi syariah ini dapat terealisasi. 

Karena Karakteristik Sistem Ekonomi Syariah berbeda dengan Sistem Konvensional Selain menjunjung tinggi keadilan dan kepastian hukum juga tidak boleh mengabaikan nilai-nilai Ilahiyah (ketuhanan), Kemanusiaan (insaniah), Keseimbangan( Al wutsha’), Kerjasama (ta’awun), persaudaraan (ukhuwah), dan  untu kemaslahatan yakni mengupayakan segala kebajikan semaksimalnya dan mengeliminasi segala bentuk kemudharatan seminimal mungkin

Ekonmomi Syariah berkembang secara bertahap sebagai suatu bidang ilmu terdisiplin dan berakar pada hukum islam yang bersumber dari Al-Quran dan Hadits. Dalam pandangan syariah tentu saja, tidak memberikan perhatian khusus terhadap analisi ekonomi karena berbagai isu Ekonomi dan memperlihatkan suatu wawasan analisis Ekonomi yang sangat menarik akan memberikan kontribusi positif bagi masyarakat di Indonesia. 

Ekonomi syariah hadir bukan sebagai pemain baru dalam kancah perekonomian Indonesia karena sebenarnya Ekonomi Syariah hadir di Indonesia sejak zaman Indonesia belum merdeka, yaitu ditandai dengan adanya organisasi perjuangan yang bernafaskan Islam yaitu Sarikat Dagang Islam. Bahkan, disinyalir oleh beberapa pemerhati Ekonomi Syariah, bahwa Ekonomi Syariah sudah diperkenalkan kepada masyarakat Indonesia oleh  pedagang-pedang Islam dari beberapa negara ketika berdagang di Indonesia dengan praktek-praktek jual beli berdasarkan prinsip syariah.

Melihat kenyataan tersebut sesungguhnya Ekonomi Syariah sudah merakyat dengan masyarakat Indonesia. Dalam konteks sekarang ini, ada beberpa rasionalisasi mengapa Ekonomi Syariah dapat dijadikan sebagi sebuah solusi perekonomian Indonesia.

B.     Rumusan Masalah

Berdasarkan dari uraian yang disampaika penulis diatas dengan ini,penulis merumuskan permasalahan sebagai berikut :

1.      Apakah Yang dimaksud Sistem Pembiayaan Bank Syariah?

2.      Bagaimana prinsip- prinsip Sistem Pembiayaan Bank syariah?

3.      Apa saja produk Sistem Pembiayaan Bank syariah ?

        C.    Tujuan Penelitian.

Berdasarkan rumusan masalah diatas penulis bertujuan untuk  melihat sejauh mana Sistem pembiyaa bank syariah pada hari ini akan menjadi salah satu solusi yang tepat untuk perekonomian bangsa saat ini. Akankah Sebuah sistem ekonomi yang dapat merealisasikan cita-cita  berbangsa dan bernegara dan suatu ”strategi pembangunan” yang diterapkan, jadi masih ada tujuan utama yang lainnya yang bersifat non ekonomi yang harus dicapai.  Disinilah Sistem pembiayaan bank syariah dapat menjadi alternatif dalam perkembangan ekonomi di indonesia.

      D.    Manfaat Penulisan

Manfaat penulisan makalah ini agar sampai pada pembaca terlebih yang megikuti perkembangan Sistem Pembiayaan Bank Syariah karena begitu banyak manfaat yang diperoleh dalam mempelajari dan memahami Sistem Pembiayaan Bank Syariah secara keseluruhan, Didalam makalah ini lebih menekankan adanya peran Sistem Pembiayaan Bank Syariah itu secara langsung dan Implementasi dalam perekonomian yang saat ini butuh system yang tepat di bidang perekonomian.

BAB II

PEMBAHASAN

PENGERTIAN SISTEM PEMBIAYAAN BANK SYARIAH

Sejarah

     Suatu bentuk awal ekonomi pasar dan merkantilisme, yang oleh beberapa ekonom disebut sebagai "kapitalisme Islam", telah mulai berkembang antara abad ke-8 dan ke 12.Perekonomian moneter pada periode tersebut berdasarkan mata uang dinar yang beredar luas saat itu, yang menyatukan wilayah-wilayah yang sebelumnya independen secara ekonomi.

     Pada abad ke-20, kelahiran perbankan syariah tidak terlepas dari hadirnya dua gerakan renaisans Islam modern, yaitu gerakan-gerakan neorevivalis dan modernis. Sekitar tahun 1940-an, di Pakistan dan Malaysia telah terdapat upaya-upaya pengelolaan dana jamaah haji secara non konvensional. Tahun 1963, Islamic Rural Bank berdiri di desa Mit Ghamr di Kairo, Mesir.Perbankan syariah secara global tumbuh dengan kecepatan 10-15% per tahun, dan menunjukkan tanda-tanda pertumbuhan yang konsisten di masa depan.Laporan dari International Association of Islamic Banks dan analisis Prof. Khursid Ahmad menyebutkan bahwa hingga tahun 1999 telah terdapat lebih dari 200 lembaga keuangan Islam yang beroperasi di seluruh dunia, yaitu di negara-negara dengan mayoritas penduduk muslim serta negara-negara lainnya di Eropa, Australia, maupun Amerika.Diperkirakan terdapat lebih dari AS$ 822.000.000.000 aset di seluruh dunia yang dikelola sesuai prinsip-prinsip syariah, menurut analisis majalah The Economist. Ini mencakup kira-kira 0,5% dari total estimasi aset dunia pada tahun 2005.Analisis Perusahaan Induk CIMB Group menyatakan bahwa keuangan syariah adalah segmen yang paling cepat tumbuh dalam sistem keuangan global, dan penjualan obligasi syariah diperkirakan meningkat 24 persen hingga mencapai AS$ 25 miliar pada 2010.

       Perbankan syariah atau perbankan Islam (Arab: المصرفية الإسلامية al-Mashrafiyah al-Islamiyah) adalah suatu sistem perbankan yang pelaksanaannya berdasarkan hukum Islam (syariah). Pembentukan sistem ini berdasarkan adanya larangan dalam agama Islam untuk meminjamkan atau memungut pinjaman dengan mengenakan bunga pinjaman (riba), serta larangan untuk berinvestasi pada usaha-usaha berkategori terlarang (haram). Sistem perbankan konvensional tidak dapat menjamin absennya hal-hal tersebut dalam investasinya, misalnya dalam usaha yang berkaitan dengan produksi makanan atau minuman haram, usaha media atau hiburan yang tidak Islami, dan lain-lain.

Meskipun prinsip-prinsip tersebut mungkin saja telah diterapkan dalam sejarah perekonomian Islam, namun baru pada akhir abad ke-20 mulai berdiri bank-bank Islam yang menerapkannya bagi lembaga-lembaga komersial swasta atau semi-swasta dalam komunitas muslim di dunia

Prinsip perbankan syariah

    Perbankan syariah memiliki tujuan yang sama seperti perbankan konvensional, yaitu agar lembaga perbankan dapat menghasilkan keuntungan dengan cara meminjamkan modal, menyimpan dana, membiayai kegiatan usaha, atau kegiatan lainnya yang sesuai. Prinsip hukum Islam melarang unsur-unsur di bawah ini dalam transaksi-transaksi perbankan tersebut:

1.      Perniagaan atas barang-barang yang haram,

2.      Bunga (ربا riba),

3.      Perjudian dan spekulasi yang disengaja (ميسر maisir), serta

4.      Ketidakjelasan dan manipulatif (غرر gharar).

Perbandingan antara bank syariah dan bank konvensional adalah sebagai berikut:

Bank Islam Melakukan hanya investasi yang halal menurut hukum Islam Memakai prinsip bagi hasil, jual-beli, dan sewa Berorientasi keuntungan dan falah (kebahagiaan dunia dan akhirat sesuai ajaran Islam) Hubungan dengan nasabah dalam bentuk kemitraan Penghimpunan dan penyaluran dana sesuai fatwa Dewan Pengawas Syariah

Bank Konvensional Melakukan investasi baik yang halal atau haram menurut hukum Islam Memakai perangkat suku bunga Berorientasi keuntungan Hubungan dengan nasabah dalam bentuk kreditur-debitur Penghimpunan dan penyaluran dana tidak diatur oleh dewan sejenis

Afzalur Rahman dalam bukunya Islamic Doctrine on Banking and Insurance (1980) berpendapat bahwa prinsip perbankan syariah bertujuan membawa kemaslahatan bagi nasabah, karena menjanjikan keadilan yang sesuai dengan syariah dalam sistem ekonominya.

Produk perbankan syariah

Beberapa produk jasa yang disediakan oleh bank berbasis syariah antara lain:

Ø  Titipan atau simpanan

• Al-Wadi'ah (jasa penitipan), adalah jasa penitipan dana dimana penitip dapat mengambil dana tersebut sewaktu-waktu. Dengan sistem wadiah Bank tidak berkewajiban, namun diperbolehkan, untuk memberikan bonus kepada nasabah. Bank Muamalat Indonesia-Shahibul Maal.
• Deposito Mudharabah, nasabah menyimpan dana di Bank dalam kurun waktu yang tertentu. Keuntungan dari investasi terhadap dana nasabah yang dilakukan bank akan dibagikan antara bank dan nasabah dengan nisbah bagi hasil tertentu.

Ø  Bagi hasil

• Al-Musyarakah (Joint Venture), konsep ini diterapkan pada model partnership atau joint venture. Keuntungan yang diraih akan dibagi dalam rasio yang disepakati sementara kerugian akan dibagi berdasarkan rasio ekuitas yang dimiliki masing-masing pihak. Perbedaan mendasar dengan mudharabah ialah dalam konsep ini ada campur tangan pengelolaan manajemennya sedangkan mudharabah tidak ada campur tangan

• Al-Mudharabah, adalah perjanjian antara penyedia modal dengan pengusaha. Setiap keuntungan yang diraih akan dibagi menurut rasio tertentu yang disepakati. Resiko kerugian ditanggung penuh oleh pihak Bank kecuali kerugian yang diakibatkan oleh kesalahan pengelolaan, kelalaian dan penyimpangan pihak nasabah seperti penyelewengan, kecurangan dan penyalahgunaan.

• Al-Muzara'ah, adalah bank memberikan pembiayaan bagi nasabah yang bergerak dalam bidang pertanian/perkebunan atas dasar bagi hasil dari hasil panen.

• Al-Musaqah, adalah bentuk lebih yang sederhana dari muzara'ah, di mana nasabah hanya bertanggung-jawab atas penyiramaan dan pemeliharaan, dan sebagai imbalannya nasabah berhak atas nisbah tertentu dari hasil panen.

Ø  Jual Beli

• Bai' Al-Murabahah, adalah penyaluran dana dalam bentuk jual beli. Bank akan membelikan barang yang dibutuhkan pengguna jasa kemudian menjualnya kembali ke pengguna jasa dengan harga yang dinaikkan sesuai margin keuntungan yang ditetapkan bank, dan pengguna jasa dapat mengangsur barang tersebut. Besarnya angsuran flat sesuai akad diawal dan besarnya angsuran=harga pokok ditambah margin yang disepakati. Contoh: harga rumah 500 juta, margin bank/keuntungan bank 100 jt, maka yang dibayar nasabah peminjam ialah 600 juta dan diangsur selama waktu yang disepakati diawal antara Bank dan Nasabah.

• Bai' As-Salam, Bank akan membelikan barang yang dibutuhkan di kemudian hari, sedangkan pembayaran dilakukan di muka. Barang yang dibeli harus diukur dan ditimbang secara jelas dan spesifik, dan penetapan harga beli berdasarkan keridhaan yang utuh antara kedua belah pihak. Contoh: Pembiayaan bagi petani dalam jangka waktu yang pendek (2-6 bulan). Karena barang yang dibeli (misalnya padi, jagung, cabai) tidak dimaksudkan sebagai inventori, maka bank melakukan akad bai' as-salam kepada pembeli kedua (misalnya Bulog, pedagang pasar induk, grosir). Contoh lain misalnya pada produk garmen, yaitu antara penjual, bank, dan rekanan yang direkomendasikan penjual.

• Bai' Al-Istishna', merupakan bentuk As-Salam khusus di mana harga barang bisa dibayar saat kontrak, dibayar secara angsuran, atau dibayar di kemudian hari. Bank mengikat masing-masing kepada pembeli dan penjual secara terpisah, tidak seperti As-Salam di mana semua pihak diikat secara bersama sejak semula. Dengan demikian, bank sebagai pihak yang mengadakan barang bertanggung-jawab kepada nasabah atas kesalahan pelaksanaan pekerjaan dan jaminan yang timbul dari transaksi tersebut.

Ø  Sewa

• Al-Ijarah adalah akad pemindahan hak guna atas barang dan jasa melalui pembayaran upah sewa, tanpa diikuti dengan pemindahan kepemilikan atas barang itu sendiri.

• Al-Ijarah Al-Muntahia Bit-Tamlik sama dengan ijarah adalah akad pemindahan hak guna atas barang dan jasa melalui pembayaran upah sewa, namun dimasa akhir sewa terjadi pemindahan kepemilikan atas barang sewa.

Ø  Jasa

• Al-Wakalah adalah suatu akad pada transaksi perbankan syariah, yang merupakan akad (perwakilan) yang sesuai dengan prinsip prinsip yang di terapkan dalam syariat islam.

• Al-Kafalah adalah memberikan jaminan yang diberikan oleh penanggung kepada pihak ketiga untuk memenuhi kewajiban pihak kedua atau yang ditanggung, dengan kata lain mengalihkan tanggung jawab seorang yang dijamin dengan berpegang pada tanggung jawab orang lain sebagai jaminan.

• Al-Hawalah adalah akad perpindahan dimana dalam prakteknya memindahkan hutang dari tanggungan orang yang berhutang menjadi tanggungan orang yang berkewajiban membayar hutang (contoh: lembaga pengambilalihan hutang).

• Ar-Rahn, adalah suatu akad pada transaksi perbankan syariah, yang merupakan akad gadai yang sesuai dengan syariah.

·         Al-Qardh adalah salah satu akad yang terdapat pada sistem perbankan syariah yang tidak lain adalah memberikan pinjaman baik berupa uang ataupun lainnya tanpa mengharapkan imbalan atau bunga ( riba secara tidak langsung berniat untuk tolong menolong bukan komersial).

Tantangan Pengelolaan Dana

       Laju pertumbuhan perbankan syariah di tingkat global tak diragukan lagi. Aset lembaga keuangan syariah di dunia diperkirakan mencapai 250 miliar dollar AS, tumbuh rata-rata lebih dari 15 persen per tahun. Di Indonesia, volume usaha perbankan syariah selama lima tahun terakhir rata-rata tumbuh 60 persen per tahun. Tahun 2005, perbankan syariah Indonesia membukukan laba Rp 238,6 miliar, meningkat 47 persen dari tahun sebelumnya. Meski begitu, Indonesia yang memiliki potensi pasar sangat luas untuk perbankan syariah, masih tertinggal jauh di belakang Malaysia.

     Tahun lalu, perbankan syariah Malaysia mencetak profit lebih dari satu miliar ringgit (272 juta dollar AS). Akhir Maret 2006, aset perbankan syariah di negeri jiran ini hampir mencapai 12 persen dari total aset perbankan nasional. Sedangkan di Indonesia, aset perbankan syariah periode Maret 2006 baru tercatat 1,40 persen dari total aset perbankan. Bank Indonesia memprediksi, akselerasi pertumbuhan perbankan syariah di Indonesia baru akan dimulai tahun ini.

       Implementasi kebijakan office channeling, dukungan akseleratif pemerintah berupa pengelolaan rekening haji yang akan dipercayakan pada perbankan syariah, serta hadirnya investor-investor baru akan mendorong pertumbuhan bisnis syariah. Konsultan perbankan syariah, Adiwarman Azwar Karim, berpendapat, perkembangan perbankan syariah antara lain akan ditandai penerbitan obligasi berbasis syariah atau sukuk yang dipersiapkan pemerintah.

     Sejumlah bank asing di Indonesia, seperti Citibank dan HSBC, bahkan bersiap menyambut penerbitan sukuk dengan membuka unit usaha syariah. Sementara itu sejumlah investor dari negara Teluk juga tengah bersiap membeli bank-bank di Indonesia untuk dikonversi menjadi bank syariah. Kriteria bank yang dipilih umumnya beraset relatif kecil, antara Rp 500 miliar dan Rp 2 triliun. Setelah dikonversi, bank-bank tersebut diupayakan melakukan sindikasi pembiayaan proyek besar, melibatkan lembaga keuangan global.

     Adanya perbankan syariah di Indonesia dipelopori oleh berdirinya Bank Muamalat Indonesia yang diprakarsai oleh Majelis Ulama Indonesia (MUI)dengan tujuan mengakomodir berbagai aspirasi dan pendapat di masyarakat terutama masyarakat Islam yang banyak berpendapat bahwa bunga bank itu haram karena termasuk riba dan juga untuk mengambil prinsip kehati-hatian. Apabila dilihat dari segi ekonomi dan nilai bisnis, ini merupakan terobosan besar karena penduduk Indonesia 80% beragama islam, tentunya ini bisnis yang sangat potensial. Meskipun sebagian orang islam berpendapat bahwa bunga bank itu bukan riba tetapi faedah, karena bunga yang diberikan atau diambil oleh bank berjumlah kecil jadi tidak akan saling dirugikan atau didzolimi, tetapi tetap saja bagi umat islam berdirinya bank-bank syariah adalah sebuah kemajuan besar.

      Tetapi sistem perbankan syariah di Indonesia masih belum sempurna atau masih ada kekurangannya yaitu masih berinduk pada Bank Indonesia, idealnya pemerintah Indonesia mendirikan lembaga keuangan khusus syariah yang setingkat Bank Indonesia yaitu Bank Indonesia Syariah.

KESIMPULAN

Berdasarkan tinjauan penulis terhadap tiga buku ini, dapat ditarik kesimpulan sebagai berikut:
1. Sistem pembiayaan pada bank syariah memposisikan debitor (nasabah) dan kreditor (bank) pada posisi sejajar atau kemitraan, dimana kedua pihak saling bersepakat dan risiko ditanggung bersama.
2. Bank membebaskan debitor dari beban bunga (interest) yang harus dibayar walaupun dalam kondisi merugi.
3. Sebagai ganti dari bunga, bank menetapkan ongkos pelayanan yang nilai maksimumnya ditetapkan oleh lembaga yang berwenang (pemerintah).
4. Untuk kalangan pengusaha kecil, bank dapat memberikan pinjaman tanpa bunga dan ongkos pelayanan. Debitor cukup mengembalikan pinjaman pokok dalam kurun waktu tertentu.
     Empat kesimpulan di atas merupakan empat keunggulan sistem pembiayaan syariah dibandingkan pada bank konvensional. Hal ini menunjukkan bahwa Islam adalah solusi terbaik untuk mengatasi masalah umat, dan dalam konteks ini, masalah perekonomian umat yang saat ini sedang terpuruk.